مشاكل إدارة النقد (Problems Of Cash Management)

تواجه إدارة النقد المشاكل الأساسية التالية :

(1) التحكم في مستوى النقد (Controlling level of Cash)
(2) التحكم في التدفقات النقدية الداخلة (Controlling cash inflows)
(3) التحكم في التدفقات النقدية الخارجة (Controlling cash outflows)
(4) الاستثمار الأمثل للفائض النقدي (Optimum investment of surplus cash)

(1) التحكم في مستوى النقد (Controlling level of Cash) :

الهدف الأساسي لإدارة النقد هو تقليل مستوى الرصيد النقدي فى المنظمة. يمكن تحقيق ذلك من خلال إعداد الموازنة النقدية.

(2) التحكم في التدفقات النقدية الداخلة (Controlling cash inflows) :

بمجرد إعداد الموازنة النقدية يجب أن يرى المدير المالي أنه لا ينبغي أن تكون هناك فجوة بين التدفقات النقدية الفعلية الداخلة وتدفقاتها الخارجة. يجب إعطاء الأهمية الواجبة لتقنيات التحصيل النقدي.

(3) التحكم في التدفقات النقدية الخارجة (Controlling cash outflows) :

ستساعد تقنيات التحصيل السريع والمدفوعات البطيئة في التحكم في التدفقات النقدية الخارجة. يجب أن يكون التحصيل النقدي معجلاً بينما يجب أن يكون الصرف بطيئًا قدر الإمكان. يمكن التحكم في التدفقات الخارجة إذا تم تطبيق النظام المركزي للصرف النقدي. يجب أن يتم السداد في تاريخ الاستحقاق أي ليس قبل تاريخ الاستحقاق وليس بعد تاريخ الاستحقاق.

(4) الاستثمار الأمثل للفائض النقدي (Optimum investment of surplus cash) :

يمثل الفائض النقدي الفائض النقدي المتاح مع مدير الشؤون المالية بعد تلبية جميع التدفقات الخارجة. الفائض النقدي هو الفائض النقدي المتاح على الحد الأدنى من الرصيد النقدي الذي يجب استثماره في شراء استثمارات مؤقتة (قصيرة المدة). يجب استثمار الفائض النقدي في الأوراق المالية حيث تكون الأموال آمنة وايضاً ذات سيولة " يجب أن تكون الاموال متاحة كلما لزم الأمر".